연금저축 vs IRP 완벽 비교
2025년 최신 기준으로 연금저축과 IRP의 모든 것을 비교합니다.
나에게 맞는 연금은 무엇일까요?
🎯 한 줄 요약
✅ 연금저축 600만원 + IRP 300만원 = 총 900만원 세액공제
✅ 최대 148.5만원 환급 (총급여 5,500만원 이하)
✅ 둘 다 가입하는 것이 가장 유리
📊 연금저축 vs IRP 핵심 비교
| 구분 | 연금저축 | IRP (개인형 퇴직연금) |
|---|---|---|
| 가입 대상 | 누구나 가능 | 근로자, 자영업자, 공무원 등 |
| 세액공제 한도 | 연 600만원 | 연 900만원 (연금저축 포함) |
| 세액공제율 | 16.5% or 13.2% | 16.5% or 13.2% |
| 최대 공제액 | 99만원 | 148.5만원 |
| 투자 상품 | 펀드, 보험, ETF | 펀드, ETF, 예금 (원리금보장형 30% 이상 의무) |
| 중도 인출 | 가능 (단, 기타소득세 16.5%) | 원칙적으로 불가 (주택구입 등 예외) |
| 연금 수령 시기 | 만 55세 이상 | 만 55세 이상 |
| 추천 대상 | 유연한 운용 원하는 사람 | 세액공제 최대화 원하는 사람 |
* 2025년 기준
* 총급여 5,500만원 이하 16.5%, 초과 13.2%
💰 세액공제 금액 계산
📊 총급여 5,500만원 이하 (16.5%)
| 납입액 | 연금저축만 | 연금저축 + IRP |
|---|---|---|
| 연 300만원 | 49.5만원 | 49.5만원 |
| 연 600만원 | 99만원 | 99만원 |
| 연 900만원 | 한도 초과 (99만원) | 148.5만원 |
📊 총급여 5,500만원 초과 (13.2%)
| 납입액 | 연금저축만 | 연금저축 + IRP |
|---|---|---|
| 연 300만원 | 39.6만원 | 39.6만원 |
| 연 600만원 | 79.2만원 | 79.2만원 |
| 연 900만원 | 한도 초과 (79.2만원) | 118.8만원 |
💡 상황별 추천 전략
✅ 직장인 (DC형 퇴직연금 없음)
→ 연금저축 600만원 + IRP 300만원 = 총 900만원
• 세액공제: 148.5만원 (총급여 5,500만원 이하)
• 월 75만원씩 자동이체 추천
• 연말에 한꺼번에 납입해도 OK
✅ 직장인 (DC형 퇴직연금 있음)
→ 회사 DC + IRP 추가 납입 (300만원)
• 회사 DC: 회사가 납입 (세액공제 없음)
• 개인 IRP: 300만원 추가 납입 (세액공제 49.5만원)
• 연금저축은 여유 있으면 추가
✅ 자영업자 / 프리랜서
→ IRP 900만원 (또는 연금저축 600만원 + IRP 300만원)
• 국민연금 부족분 보완용으로 활용
• 세액공제 최대 148.5만원
• 노후 대비 + 절세 효과
✅ 여유 자금이 많은 경우
→ 연금저축 1,800만원 + IRP 900만원 = 총 2,700만원
• 세액공제는 900만원까지만 인정
• 나머지는 비과세 혜택 (연금 수령 시)
• 장기 노후 자산 축적
⚠️ 주의사항
❌ 중도 해지 시
• 55세 이전 해지: 기타소득세 16.5% 과세
• 세액공제 받은 금액 토해내야 함
• 손해 크므로 절대 중도 해지하지 말 것
⚠️ IRP 원리금보장형 30% 의무
• IRP는 원리금보장형 (예금, 채권) 30% 이상 의무
• 나머지 70%만 주식, ETF 투자 가능
• 연금저축은 100% 주식 투자 가능
💡 연금 수령 시
• 55세 이상 + 5년 이상 유지 시 연금 수령 가능
• 연금소득세: 3.3~5.5% (일반 금융소득 15.4%보다 유리)
• 퇴직소득세의 70%만 과세 (30% 감면)
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