💎 투자

ISA 계좌 완벽 가이드

ISA는 대한민국 최강의 절세 계좌입니다.
2025년 기준 최신 정보로 똑똑하게 활용하세요.

🎯 ISA란?

📖 Individual Savings Account (개인종합자산관리계좌)

하나의 계좌에서 예금, 적금, 펀드, ETF, 주식 등 다양한 금융상품을 자유롭게 투자하면서 세금 혜택까지 받을 수 있는 만능 계좌입니다.

200~400만원

비과세 한도 (소득에 따라 차등)

9.9%

분리과세 세율 (한도 초과분)

1억원

연간 납입 한도

📝 Step 1: 가입 조건 확인

✅ 기본 조건

구분	조건
나이	만 19세 이상 (직전 3개년 중 1회 이상 금융소득 있으면 만 15세 이상)
소득	근로소득자 or 사업소득자 (소득 증빙 필요)
계좌 개수	1인 1계좌만 가능
의무 가입 기간	최소 3년 (세제 혜택 받으려면 필수)

🎁 ISA 유형별 비교

구분	일반형 ISA	서민형 ISA	농어민 ISA
대상	소득 제한 없음	총급여 5천만원 or 종합소득 3.8천만원 이하	농어민
비과세 한도	200만원	400만원	400만원
한도 초과분 세율	9.9%	9.9%	9.9%
추천 대상	고소득자	대부분의 직장인	농어민

💡 팁: 총급여 5,000만원 이하라면 무조건 서민형 ISA로 가입하세요! (비과세 한도 2배)

💰 Step 2: 세제 혜택 이해하기

🎁 비과세 vs 분리과세

✅ 비과세 (한도 내)

일반형 200만원 / 서민형 400만원까지 세금 0원

예시: 서민형 ISA에서 수익 300만원 발생
→ 세금 0원

✅ 분리과세 (한도 초과분)

한도 초과분은 9.9% 분리과세 (일반 금융소득 15.4% 대비 낮음)

예시: 서민형 ISA에서 수익 500만원 발생
→ 400만원 비과세 + 100만원 × 9.9% = 9.9만원

❌ 일반 계좌와 비교

일반 주식/펀드 계좌: 배당소득세 15.4% + 금융소득 종합과세 위험

동일하게 수익 500만원 발생 시
→ 500만원 × 15.4% = 77만원 세금

💡 ISA 사용 시 약 67만원 절세 (77만원 - 9.9만원)

📊 실전 절세 계산 예시

연 수익	ISA (서민형)	일반 계좌	절세 금액
100만원	0원	15.4만원	15.4만원
300만원	0원	46.2만원	46.2만원
500만원	9.9만원	77만원	67.1만원
1,000만원	59.4만원	154만원	94.6만원

📈 Step 3: ISA 투자 전략

💡 투자 가능 상품

✅ 가능 (추천)

• 국내 주식 - 삼성전자, 카카오 등
• ETF - 미국 S&P500, 나스닥, 한국배당 등
• 펀드 - 인덱스펀드, 혼합형펀드
• 채권 - 국공채, 회사채
• RP (환매조건부채권)
• 예금/적금 (증권사 ISA만 가능)

❌ 불가능

• 해외 주식 - 테슬라, 애플 등 직접 매수 불가
• 파생상품 - 옵션, 선물, ELS 등
• 레버리지/인버스 ETF
• 가상화폐

💡 해외 주식은 ETF로 간접 투자 가능 (예: TIGER 미국S&P500)

🎯 추천 포트폴리오

🛡️ 안정형 (위험 회피형)

국내 배당주 ETF (예: ARIRANG 고배당)40%

채권형 ETF (예: KODEX 국고채3년)40%

예금/RP20%

📊 기대 수익률: 연 4~6% / 안정적 배당 수익

⚖️ 중립형 (균형 추구)

미국 S&P500 ETF (예: TIGER 미국S&P500)40%

국내 대형주 ETF (예: KODEX 200)30%

배당주 ETF20%

채권/예금10%

📊 기대 수익률: 연 6~10% / 적절한 위험 분산

🚀 공격형 (고수익 추구)

미국 나스닥 ETF (예: TIGER 미국나스닥100)50%

국내 성장주 (삼성전자, 네이버 등)30%

섹터별 ETF (예: 반도체, 2차전지)20%

📊 기대 수익률: 연 10%+ / 변동성 높음

⚠️ Step 4: 주의사항

❌ 3년 이내 해지 시

→ 모든 세제 혜택 소급 박탈 (비과세 무효, 15.4% 과세)

예시: 2년차에 수익 300만원 발생 후 해지
→ 300만원 × 15.4% = 46.2만원 세금 부과

⚠️ 연간 납입 한도

• 연간 최대 1억원까지 납입 가능
• 총 납입 한도 제한 없음 (계좌 유지 중 계속 납입 가능)

💡 중도 인출

• 인출은 가능하지만, 인출 금액은 다시 납입 불가
• 예: 3,000만원 넣고 → 500만원 인출 → 남은 납입 가능액 7,000만원 (복구 안 됨)

🏦 Step 5: 증권사 선택 가이드

증권사	장점	추천 대상
미래에셋증권	ETF 종류 많음, UI 편리	ETF 중심 투자자
삼성증권	리서치 자료 풍부	정보 활용형 투자자
NH투자증권	예금 연계 가능	안정형 투자자
키움증권	거래 수수료 저렴	비용 민감형
토스증권	MZ세대 친화적 UI	초보 투자자